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DE CHUAN FUND

投资观察

德川私募学堂

私募快讯

私募基金行业必须了解的问题

发布日期:2016年10月25

  私募基金信息披露内容?

  信息披露义务人应当向投资者披露的信息包括:

  (一)基金合同;

  (二)招募说明书等宣传推介材料;

  (三)基金销售协议中的主要权利义务条款;

  (四)基金的投资情况;

  (五)基金的资产负债情况;

  (六)基金的投资收益分配情况;

  (七)基金承担的费用和业绩报酬安排;

  (八)可能存在的利益冲突;

  (九)涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁;

  (十)中国证监会以及中国基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他重大信息。

 

  信息披露义务人披露信息时,应禁止的行为?

  信息披露义务人披露基金信息时,不得存在以下行为:

  (一)公开披露或者变相公开披露;

  (二)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

  (三)对投资业绩进行预测;

  (四)违规承诺收益或者承担损失;

  (五)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

  (六)登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

  (七)采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较,任意使用“业绩最佳”、“规模最大”等相关措辞;

  (八)法律、行政法规、中国证监会和中国基金业协会禁止的其他行为。

 

  私募基金信息披露的方式?

  基金合同中应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项。

  信息披露义务人可以采取信件、传真、电子邮件、官方网站或第三方服务机构登录查询等非公开方式向投资者进行披露。并应按照规定通过中国基金业协会私募基金信息披露备份平台报送信息。投资者可以登录中国基金业协会指定的私募基金信息披露备份平台进行信息查询。

 

  基金募集期的信息披露要求?

  私募基金募集期间,应当在宣传推介材料(如招募说明书)中向投资者披露以下信息:

  (一)基金的基本信息:基金名称、基金架构(是否为母子基金、是否有平行基金)、基金类别、基金注册地(如有)、基金募集规模、最低认缴出资额、基金运作方式(封闭式、开放式或者其他方式)、基金的存续期间、基金联系人和联系信息、基金托管人(如有);

  (二)基金管理人基本信息:基金管理人名称、注册地/主要经营地址、成立时间、组织形式、基金管理人在中国基金业协会登记备案情况;

  (三)基金的投资信息:基金的投资目标、投资策略、投资方向、业绩比较基准(如有)、风险收益特征等;

  (四)基金的募集期限:应载明基金首轮交割日以及最后交割日事项(如有);

  (五)基金估值政策、程序和定价模式;

  (六)基金合同的主要条款:出资方式、收益分配和亏损分担方式、管理费标准及计提方式、基金费用承担方式、基金业务报告和财务报告提交制度等;

  (七)基金的申购与赎回安排;

  (八)基金管理人最近三年的诚信情况说明;

  (九)其他事项。

 

  基金募集期间私募基金的宣传推介材料的要求?

  私募基金的宣传推介材料(如招募说明书)内容应当如实披露基金产品的基本信息,与基金合同保持一致。如有不一致,应当向投资者特别说明。

 

  基金运作期间的信息披露要求?

  月度披露:只有从事私募证券投资基金进行月度披露。单只私募证券投资基金管理规模金额达到5000万元以上的,应当持续在每月结束之日起5个工作日以内向投资者披露基金净值信息。

  季度披露:所有类型私募投资基金都进行季度披露。私募基金运行期间,信息披露人应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

  年度披露:所有类型私募投资基金都进行年度披露。

 

  私募基金运行期间,信息披露人应当在每年度结束之日起4个月以内向投资者披露以下信息:

  (一)报告期末基金净值和基金份额总额;

  (二)基金的财务情况;

  (三)基金投资运作情况和运用杠杆情况;

  (四)投资者账户信息,包括实缴出资额、未缴出资额以及报告期末所持有基金份额总额等;

  (五)投资收益分配和损失承担情况;

  (六)基金管理人取得的管理费和业绩报酬,包括计提基准、计提方式和支付方式;

  (七)基金合同约定的其他信息。

 

  重大事项披露:重大事项发生后所有类型私募投资基金都要进行披露。

  发生以下重大事项的,信息披露义务人应当按照基金合同的约定及时向投资者披露:

  (一)基金名称、注册地址、组织形式发生变更的;

  (二)投资范围和投资策略发生重大变化的;

  (三)变更基金管理人或者托管人的;

  (四)管理人的法定代表人、执行事务合伙人(委派代表)、实际控制人发生变更的;

  (五)触及基金止损线或预警线的;

  (六)管理费率、托管费率发生变化的;

  (七)基金收益分配事项发生变更的;

  (八)基金触发巨额赎回的;

  (九)基金存续期变更或展期的;

  (十)基金发生清盘或清算的;

  (十一)发生重大关联交易事项的;

  (十二)基金管理人、实际控制人、高管人员涉嫌重大违法违规行为或正在接受监管部门或自律部门调查的;

  (十三)涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁;

  (十四)基金合同约定的影响投资者收益的其他重大事项。